Faktoring Sözlüğü

Faktor

Vadeli alacaklara tahsilat, borçlu ve müşteri hesaplarının tutulması, faktoring garantisi veya finansman hizmetlerinden herhangi birini ya da tümünü sunan kuruluş.

Müşteri

Faktor ile sözleşme imzalayan ve faktor’ün sunduğu hizmetlerden yararlanan taraf.

Alıcı/Borçlu

Müşterinin ürün veya hizmet karşılığı fatura düzenlediği, faturaların ödenmesi ile yükümlü taraf.

Yurt İçi Faktoring

Alıcı ile satıcının aynı ülke sınırları içinde yer aldığı ticaretten doğan alacakların faktor edildiği işlemlerdir.

Uluslararası Faktoring

Alıcı ile satıcının ayrı ülkelerde olduğu ve dış ticaret tanımına giren işlemlerdir. Genelde muhabir faktor ağı yardımıyla iki faktorce hizmet verilir.

Bildirimsiz Faktoring

Alıcının, satıcının faktoring şirketiyle imzaladığı faktoring sözleşmesi kapsamında tarafına düzenlediği faturaları faktor'e devrettiğini bilmediği faktoring türüdür.

Bildirimli Faktoring

Alıcının, satıcının faktoring şirketi müşterisi olduğunu bildiği ve vadede fatura bedellerini satıcı yerine faktor'e yaptığı işlem türüdür.

Gayri Kabil-i Rücu Faktoring

Alıcının ödeme yapamama riskinin faktor tarafından üstlenildiği durumdur.

Kabil-i Rücu Faktoring

Alıcının ödeme yapamama riskinin satıcıda olduğu durumdur.

Alıcı Bildirim Formu

Faktoring sözleşmesi ile temlik alınmış alacakların (faturaların) bildirildiği formdur.

Faktoring Komisyonu

 Faktoring şirketi tarafından temlik alınan alacaklar üzerinden anlaşılan oran ile tahsil edilen ücrettir. 

Geri Temlik

Faktoring şirketine temlik edilmiş fakat tahsilatı mümkün olmayan faturaların satıcının hesabına iadesi işlemidir. 

İhtilaf

 Temlik edilen faturada satılan mal veya hizmetin alınmadığı/kusurlu olduğu veya faturanın anlaşmanın şartlarını tam olarak yansıtmadığı gibi hususlar nedeniyle, alıcının faturaya itiraz etmesidir.

Ortalama Vade

Faktoringe konu faturaların ortalama tahsilat süresidir.

Peşin İskonto

Temlik alınan vadeli alacağa ilişkin faiz, komisyon ve diğer masrafların hesaplanarak, müşteriye yapılacak ön ödeme gününde, söz konusu tutarların tahakkuk ettirildiği faktoring işlemidir.

Temlik

Bir alacağın, alacaklı tarafından üçüncü bir kişiye devredilmesi işlemidir.  

Faktoring Sözleşmesi

Müşteri ve faktör arasında imzalanan, faktoring işlemlerinin şartlarını ve hukuki çerçevesini belirleyen sözleşmedir.

Faktoring

 Mal veya hizmet satışından doğmuş veya doğacak vadeli alacakların temlik alınarak satıcı firmaya garanti, tahsilat ve/veya finansman hizmetlerinden en az birinin sunulduğu finansal bir üründür.

İşlem Masrafları

Faktoring maliyeti genellikle satıcı tarafından ödenmektedir ancak alınan Faktoring hizmet(ler)inin çeşidine göre farklılık gösterebilir. Genel anlamda faktoring maliyeti, finansman ücreti ve komisyonundan oluşmaktadır.

Limit Onay Bildirimi

Faktoring işlemlerinde, belirli bir müşteriye veya tedarikçiye sağlanan kredi limitinin onaylandığını satıcıya bildirildiği yazıdır. Faktoring Şirketi tarafından, faktoring sözleşmesi hükümleri uyarınca faktoring garanti hükümlerinin işletilmesi amacıyla müşteriye yapılan, borçlu ve garanti edilen alacak hakkında garanti limitini ve vadesini ihtiva eden bildirimdir.

Factors Chain International (FCI)

Uluslararası faktoring işlemlerinin işleyiş kurallarını belirleyen, 90 ülkede 400 e yakın üyesi bulunan uluslararası birliktir.

İthalat Faktoringi

Yurt dışından mal/hizmet alımı yapan ithalatçı firmalar adına, ödemelerin satıcıya (ihracatçıya) faktoring şirketi tarafından peşinen yapıldığı, ithalatçının bu bedeli vadelendirerek faktoring şirketine ödediği üründür.

İhracat Faktoringi

Muhabir Garantili İhracat Faktoringi, şirketlerin yurt dışına gerçekleştirdiği mal veya hizmet satışlarından doğan vadeli alacaklarının faktoring şirketleri tarafından devralınarak (temlik) firmalara garanti, tahsilat ve finansman hizmetlerinin verildiği faktoring işlemidir.